Мировое соглашение в процедуре банкротства – VIII. /

Все лица, заинтересованные в положительном исходе процедуры, должны внимательно ознакомиться с указанными положениями закона.

Нормативная база часто меняется, поэтому в сфере вопросов о банкротстве следует использовать обновленную редакцию закона.

Особенности

Заключаемое соглашение при рассмотрении дел о банкротстве имеет следующие особенности:

• допускается на любой стадии процесса;
• условия соглашения обязательны для всех сторон процесса;
• стороны не имеют права на односторонний отказ от исполнения соглашения;
• соглашение подлежит заключению и утверждению судом после того, как должник выполнит долговые обязательства перед кредиторами, занесенными в реестр первой и второй очереди;
• заключение соглашения является основанием, прекращающим производство по делу, за исключением случаев, когда уже начато конкурсное производство.

Цель введения

Каждая из предусмотренных процедур банкротства имеет свои цели.

Мировое соглашение дает возможность решить проблему с помощью достижения компромисса между сторонами процедуры.

Достижению цели будет способствовать удовлетворение требования кредитора и возможность закрыть свои долговые обязательства должником.

Мировое соглашение при банкротстве

Процедура заключения соглашения является выгодной с точки зрения экономики.

Она позволяет избежать признания должника несостоятельным и при этом полностью или частично удовлетворить требования его кредиторов.

Физических лиц

Кредиторы физического лица, безусловно, хотят получить свои денежные средства в полном размере, но чаще всего это невозможно, и тогда для них предпочтительнее будет получить хотя бы часть долга.

Если гражданин имеет намерения выплатить эту часть задолженности, а кредитор согласен с этими условиями, между ними может быть заключено соглашение о мирном решении вопроса.

Банкротство гражданина полностью попадает под сферу действия ФЗ о несостоятельности, соответственно, к процедуре будут применяться общие положения и статьи, касающиеся мирового соглашения.

Юридических лиц

Соглашение, заключаемое в процессе признания банкротом юридического лица, является восстановительной процедурой, прекращающей производство по делу, в силу достижения соглашению между кредитором и должником.

Соглашение имеет определенные черты, позволяющие отличить его от иных видов договора, заключаемых юридическим лицом с другими участниками экономического рынка:

• требуется волеизъявление обеих сторон;
• соглашение подлежит рассмотрению и утверждению только в судебном порядке;
• расторжение соглашения влечет более серьезные последствия для юридического лица.

Банкротство юридических лиц является сложной процедурой, требующей основательных познаний в законодательстве.

Порядок заключения

Порядок заключения имеет следующие особенности:

• оформляется соглашение по числу участников, зафиксированных в нем;
• оглашение принятого документа в судебном процессе может проводиться посредниками с обеих стороны;
• в течение 5-10 дней после принятия соглашения, в суд подается заявление его заключении;
• заявление в качестве приложений должно иметь само соглашение протокол собрания, перечень кредиторов, реестр их требований, а также иные документы, необходимые для утверждения соглашения судом;
• суд не наделен компетенцией менять условия, оговоренные сторонами в соглашении.

После ознакомления со всеми представленными документами будет вынесено определение, содержащее описание деталей мирового соглашения, которые должны быть исполнены должником в отношении кредитора.

Где и как принимается решение?

Решение о необходимости заключения соглашения принимается на общем собрании кредиторов.

Осуществляется процедура путем голосования, требующего набора большинства или 100 % количества голосов.

Как показывает практика, складывающаяся на протяжении нескольких лет, решение в большинстве случаев принимается положительное.

От имени кредиторов соглашение подписывается:

• лицом, выбранным на собрании кредиторов;
• лицом, имеющим статус как юридического, так и физического лица.

Принятое решение оформляется в виде протокола и подписывается всеми участниками голосования.

Требования

Мировое соглашение включает в себя следующие требования:

• регулируется заключение документа только ФЗ «О банкротстве»;
• форма заключения – письменная;
• содержание должно включать условия о том, как будут удовлетворяться требования кредиторов;
• пункты, содержащие моменты, касающиеся расчетов должника, должны быть четко сформулированы.

Соглашение должно быть выгодным для всех кредиторов, при этом, не нарушая права и интересы других участников процесса.

Этапы

Решение о подписании соглашения может быть принято на любом этапе банкротства.

В зависимости о того, каким именно будет этап, вопросы заключения документа будут решаться со стороны уполномоченного лица или самого должника.

Например, должник может принять решение о заключении соглашения на процедуре финансового оздоровления.

Образец мирового соглашения представлен здесь.

Причины отказа суда

Отказ суда в утверждении соглашения возможен в следующих случаях:

• перед кредиторами 1 и 2 очереди имеется непогашенная задолженность;
• порядок заключения документа имеет существенные нарушения;
• права третьих лиц были нарушены;
• условия, включенные в соглашение, противоречат законодательству РФ.

После получения отказа со стороны суда, кредитор и должник имеют возможность заключить новое соглашение, исправив все нарушения.

Возможно ли расторжение?

Соглашение, заключаемое на стадии банкротства, не может быть расторгнуто по соглашению сторон.

Его прекращение возможно только в судебном порядке.

Условием расторжения является невыполнение должником обязательств, составляющих ¼ запросов, которые были выдвинуты со стороны кредиторов.

Неисполнение должником своих обязательств по соглашению будет являться основанием для возобновления процедуры банкротства.

На видео о заключении мирового соглашения

kfin.pro

Мировое соглашение в деле о банкротстве образец заявления

При рассмотрении дел о несостоятельности, так же как и при рассмотрении других категорий арбитражных дел, законодателем предусмотрена процедура заключения мирового соглашения.

Мировое соглашение в деле о банкротстве – это процедура, которая применяется в целях прекращения производства по делу о банкротстве путем достижения соглашения между должником и кредиторами (п. 1 ст. 150 ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»).

Указанное действие направлено на скорейшее разрешение спора при банкротстве юридических лиц. Особенностью мировых соглашений, заключаемых в рамках дела о банкротстве должника, является то, что такое соглашение может быть заключено и без согласия отдельного кредитора.

В этой статье:

Характеристика мирового соглашения в деле о банкротстве

Вне зависимости от заявленной стадии в деле о банкротстве должник может заключить мировую с его кредиторами или госорганами.

Достижение соглашения является оптимальным для сторон, так как полностью устраивает и должника и кредитора.

В такой ситуации возможно закрыть все обязательства и выплатить накопившиеся задолженности.э

Однако прийти к мировой на практике не всегда просто, так как должник должен заинтересовать своим предложением всех кредиторов и не обойти стороной свои собственные интересы.

Решение по мировой должно пройти обсуждение между кредиторами на их собрании. В ходе обсуждения решение о поддержании соглашения должно быть одобрено кредиторами большинством от всего состава.

Порядок оформления условий соглашения в рамках банкротства предприятия

Для оформления условий стороны должны заключить соглашение в письменной форме. Документ подписывается со стороны должника либо лично, либо уполномоченным лицом. Со стороны кредиторов подписывается председателем собрания.

Если в деле задействованы третьи лица, то должна быть проставлена подпись со стороны уполномоченного представителя третьих лиц. Суд имеет право вынести отказа в утверждении, если будет установлено превышение полномочий представителя от кредиторов.

Есть одно но, соглашение между кредиторами и должником о порядке исполнения обязательств, подлежит утверждению арбитражным судом при условии, что произошло удовлетворение обязательств перед кредиторами первой и второй очередности.

О проведении судебного заседания уведомляются все стороны, неявка и отсутствие извещенных лиц не является препятствием для проведения заседания.

Решение суда утверждается в виде определения об утверждении мировой и вступает с даты его вынесения. С этого момента соглашение является обязательным для сторон. Отказ кого-либо от исполнения положений соглашения не допускается.

Содержание мирового соглашения

Суть соглашения заключается в установлении порядка, а также сроков выполнения договорных обязательств непосредственно должником в денежном выражении.

В мировую допускается включение положений: о введении отступного, прекращения действия отдельных обязательств, прощения суммы задолженности, учреждение новых договорных обязательств.

При этом подобные положения не должны ущемлять в правах всей массы кредиторов. Кроме того, допускается устанавливать новый порядок выплаты задолженностей или исполнения обязательств, с указанием новых сроков для их реализации.

Текст мирового соглашения, заключаемого с госорганами, в компетенцию которых входит взыскание налогов и иных обязательных платежей, не должны противоречить действующему налоговому законодательству.

На дату одобрения арбитражным судом условий соглашения, производится начисление процентов кратных ставке рефинансирования по имеющимся денежным долгам. В самом соглашении допускается оговорка по уменьшению процентных ставок, либо сроков их начисления.

Правовые последствия достижения мирового соглашения

По итогам исполнения мировой следует прекращение процедуры банкротства. Если мировая была исполнения на стадии финансового оздоровления, то подлежит завершению выполнение обязательств по утвержденному графику ликвидации долгов.

Удовлетворение соглашения на стадии внешнего управления означает о снятии наложенного моратория по требованиям кредиторов.

В ходе конкурсного производства исполнение мировой является основанием не исполнения решению о признания положения должника несостоятельным и начала действия конкурсного производства.

Также отпадает необходимость в кандидатурах всех видов управляющих. Лицо, замещающее руководящую должность должника, продолжает исполнять свои обязанности до момента назначения нового руководителя-правопреемника.

Образец мирового соглашения при банкротстве

 Мировое соглашение при банкротстве

Для каждой стадии банкротства устанавливается отдельный порядок заключения мирового соглашения, а также наступление правовых последствий в деле о банкротстве после исполнения сторонами положений соглашения.

Особенности заключения мирового соглашения на разных стадиях банкротства

В зависимости от стадии банкротства устанавливается отдельный порядок заключения мировой. Помимо этого, важным является наступление правовых последствий в деле о банкротстве после исполнения сторонами положений соглашения.

Для отдельных участников процедуры банкротства, например, разного рода управляющих, происходит прекращение их деятельности. Стадия, утверждаемая судом, получает свое завершение с тем результатом, смысл которого заложен действующим законодательством.

Единственная особенность при достижении мировой на любой стадии банкротства – является неуклонное исполнение всеми его участниками с момента подтверждения судом.

Заключение соглашения в ходе наблюдения и финансового оздоровления

Выносимое решение должника о заключении мировой не стадии наблюдения не требует получения согласия со стороны временного управляющего.

Должник, принявший решение о мировой в ходе финансового оздоровления не обязан его согласовывать с административным управляющим.

Если в мировой принимают участие третьи лица, имеющие интерес в отношении должника, то необходимо проинформировать действующих управляющих, а также кредиторов о характере заключаемого соглашения и содержащего сущность сделки.

О совершаемой сделке должник информирует о характере заинтересованности, которая прослеживается в соглашении.

Кредиторы и другие участники на этапе согласования принимают решение о принятии или непринятии таких условий.

По достижению согласия в предлагаемой сделке при наблюдении получает свое распространение на всех конкурсных кредиторов и госорганов, состоящих в соответствующем реестре.

Достижение соглашения на стадии внешнего управления и конкурсного производства

На стадии внешнего управления решение о принятии мировой выносится внешним управляющим, а при конкурсном производстве – конкурсным управляющим.

Соглашение, приобретающее форму сделки, должна быть одобрена управляющими органами должника в форме соответствующего решения.

При участии в сделке третьих лиц, имеющих свой интерес, требует оповещение собрания кредиторов, которые в свою очередь должны учесть характер соглашения и дать свой ответ о его заключении или отказе.

При заключении соглашения на указанных процедурах банкротства, ее положения подлежат распространению на всех управляющих, участвующих в зависимости от стадии, а также конкурсных кредиторов и уполномоченных госорганов.

Кроме того, закон не запрещает для собрания кредиторов, выступить с инициативой о принятии условий сделки от имени конкурсных кредиторов и госорганов.

Правовые последствия расторжения мирового соглашения

При аннулировании мировой в адрес конкурсных кредиторов и госорганов, это служит основанием заново начать ведения процедуры банкротства для должника.

Начатая процедура банкротства устанавливает для должника ту стадию, на которой была достигнута сделка. Снова подлежат направлению в суд кандидатуры управляющих для утверждения их судом.

Для должника обновляется размер кредиторской задолженности на тот период, когда произошло утверждение соглашения. Ранее удовлетворенные требования больше не учитываются в реестре требований.

Расторжение сделки не влечет для конкурсных кредиторов и госорганов, получивших ранее удовлетворение по сделке, возврата полученных средств.

Однако указанные лицо должны возвратить полученные средства, если знали или предполагали об имеющихся нарушениях интересов иных кредиторов. С момента расторжения утверждается заново объем кредиторской задолженности с учетом процентов и сроки их выплаты.

sud-isk.ru

41. Понятие мирового соглашения, как процедура банкротства.

Мировое соглашение — процедура, применяемая в деле о банкротстве на любой стадии его рассмотрения в целях прекращения производства по делу о банкротстве путем достижения соглашения между должником и кредиторами.

На любой стадии рассмотрения арбитражным судом дела о банкротстве должник, его конкурсные кредиторы и уполномоченные органы вправе заключить мировое соглашение.

Решение о заключении мирового соглашения со стороны конкурсных кредиторов и уполномоченных органов принимается собранием кредиторов. Решение собрания кредиторов о заключении мирового соглашения принимается большинством голосов от общего числа голосов конкурсных кредиторов и уполномоченных органов в соответствии с реестром требований кредиторов и считается принятым при условии, если за него проголосовали все кредиторы по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника.

Полномочия представителя конкурсного кредитора и представителя уполномоченного органа на голосование по вопросу заключения мирового соглашения должны быть специально предусмотрены в его доверенности.

Решение о заключении мирового соглашения со стороны должника принимается должником — гражданином или руководителем должника — юридического лица, исполняющим обязанности руководителя должника, внешним управляющим или конкурсным управляющим.

Допускается участие в мировом соглашении третьих лиц, которые принимают на себя права и обязанности, предусмотренные мировым соглашением.

Мировое соглашение утверждается арбитражным судом.

При утверждении мирового соглашения арбитражный суд выносит определение об утверждении мирового соглашения, в котором указывается на прекращение производства по делу о банкротстве. В случае, если мировое соглашение заключается в ходе конкурсного производства, в определении об утверждении мирового соглашения указывается, что решение о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства не подлежит исполнению.

Мировое соглашение вступает в силу для должника, конкурсных кредиторов и уполномоченных органов, а также для третьих лиц, участвующих в мировом соглашении, с даты его утверждения арбитражным судом и является обязательным для должника, конкурсных кредиторов, уполномоченных органов и третьих лиц, участвующих в мировом соглашении.

Односторонний отказ от исполнения вступившего в силу мирового соглашения не допускается.

Особенности заключения мирового соглашения в ходе наблюдения. Решение о заключении мирового соглашения со стороны должника принимается гражданином — должником, руководителем должника — юридического лица или исполняющим обязанности указанного руководителя лицом. Мировое соглашение не подлежит согласованию с временным управляющим.

Особенности заключения мирового соглашения в ходе финансового оздоровления Решение о заключении мирового соглашения со стороны должника принимается руководителем должника — юридического лица или лицом, исполняющим обязанности указанного руководителя. Мировое соглашение не подлежит согласованию с административным управляющим.

Особенности заключения мирового соглашения в ходе внешнего управления Решение о заключении мирового соглашения со стороны должника принимается внешним управляющим.

Особенности заключения мирового соглашения в ходе конкурсного производства Решение о заключении мирового соглашения со стороны должника принимается конкурсным управляющим.

Мировое соглашение заключается в письменной форме.

Со стороны должника мировое соглашение подписывается лицом, принявшим в решение о заключении мирового соглашения. От имени конкурсных кредиторов и уполномоченных органов мировое соглашение подписывается представителем собрания кредиторов или уполномоченным собранием кредиторов на совершение данного действия лицом.

В случае, если в мировом соглашении участвуют третьи лица, с их стороны мировое соглашение подписывается этими лицами или их уполномоченными представителями.

Мировое соглашение должно содержать положения о порядке и сроках исполнения обязательств должника в денежной форме.

С согласия отдельного конкурсного кредитора и (или) уполномоченного органа мировое соглашение может содержать положения о прекращении обязательств должника путем предоставления отступного, обмена требований на доли в уставном капитале должника, акции, конвертируемые в акции облигации или иные ценные бумаги, новации обязательства, прощения долга или иными предусмотренными федеральным законом способами, если такой способ прекращения обязательств не нарушает права иных кредиторов, требования которых включены в реестр требований кредиторов.

Мировое соглашение может содержать положения об изменении сроков и порядка уплаты обязательных платежей, включенных в реестр требований кредиторов.

С согласия кредитора мировым соглашением могут быть установлены меньший размер процентной ставки, меньший срок начисления процентной ставки или освобождение от уплаты процентов.

Условия мирового соглашения для конкурсных кредиторов и уполномоченных органов, голосовавших против заключения мирового соглашения или не принимавших участия в голосовании, не могут быть хуже, чем для конкурсных кредиторов и уполномоченных органов, голосовавших за его заключение.

Мировое соглашение может быть утверждено арбитражным судом только после погашения задолженности по требованиям кредиторов первой и второй очереди.

Должник, внешний управляющий или конкурсный управляющий не ранее чем через пять дней и не позднее чем через десять дней с даты заключения мирового соглашения должен представить в арбитражный суд заявление об утверждении мирового соглашения.

Утверждение мирового соглашения арбитражным судом в ходе процедур, применяемых в деле о банкротстве, является основанием для прекращения производства по делу о банкротстве.

В случае утверждения мирового соглашения арбитражным судом в ходе финансового оздоровления прекращается исполнение графика погашения задолженности.

В случае утверждения мирового соглашения в ходе внешнего управления прекращается действие моратория на удовлетворение требований кредиторов.

В случае, если мировое соглашение утверждено арбитражным судом в ходе конкурсного производства, с даты утверждения мирового соглашения решение арбитражного суда о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства не подлежит дальнейшему исполнению.

С даты утверждения мирового соглашения арбитражным судом прекращаются полномочия временного управляющего, административного управляющего, внешнего управляющего, конкурсного управляющего. Лицо, исполнявшее обязанности внешнего управляющего, конкурсного управляющего должника — юридического лица, исполняет обязанности руководителя должника до даты назначения (избрания) руководителя должника.

С даты назначения (избрания) руководителя должника должник является процессуальным правопреемником по отношению к искам, заявленным ранее арбитражным управляющим.

С даты утверждения мирового соглашения должник или третье лицо приступает к погашению задолженности перед кредиторами.

studfiles.net

подводные камни заключения мировых соглашений

27.06.2017

Елена Мякишева,
адвокат,
юридическая группа «Яковлев и Партнеры»

На любой стадии рассмотрения арбитражным судом дела о банкротстве между должником и его кредиторами возможно заключение мирового соглашения. В результате его заключения производство по делу о банкротстве прекращается (абз. 17 ст. 2, п. 4 ст. 150 Федерального закона от 26.10.2002 № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве)).

Вместе с тем, несмотря на привлекательность цели и результата этой процедуры, мировые соглашения в банкротстве – явление нечастое. 
Обусловлено это, в первую очередь, сложностью нахождения взаимоприемлемых условий: кредиторы (причем вполне обоснованно) хотят получить максимальное удовлетворение своих требований, а должник или ждет с их стороны готовность идти на большие уступки, или не может обеспечить хоть какое-то погашение своих долгов. 
Кроме этого, на практике должник и кредиторы сталкиваются с рядом проблем при заключении и исполнении мирового соглашения, что также снижает его привлекательность.

Риск отказа в утверждении мирового соглашения в виду его экономической необоснованности или неясности
Решение о заключении мирового соглашения принимается большинством голосов от общего числа голосов конкурсных кредиторов и уполномоченных органов и считается принятым при условии, если за него проголосовали все кредиторы по обязательствам, обеспеченным залогом имущества должника (п. 2 ст. 150 Закона о банкротстве).
В результате имеет место принуждение меньшинства кредиторов большинством (определение Конституционного Суда РФ от 24.12.2012 № 2291-О), что может породить злоупотребления со стороны большинства и жгучее желание меньшинства всеми возможными способами не допустить исполнение мирового соглашения. 
Жалобы на определения об утверждении мировых соглашений от кредиторов, оставшихся в меньшинстве, попадают в суды вышестоящих инстанций достаточно часто. Нередко доводы таких жалоб находят там поддержку, если условия мировых соглашений являются экономически необоснованными или неясными.

Пункт 13 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 20.12.2005 № 97 предусматривает, что условие о скидке с долга в отношении всех лиц, на которых распространяется мировое соглашение, не требует согласия каждого из них.

Вместе с тем, если в результате мирового соглашения кредиторы получают существенно меньше того, что они получили бы в результате распределения конкурсной массы (п. 18 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 20.12.2005 № 97), у несогласных есть все шансы добиться отмены мирового соглашения.

Так, суды встали на сторону несогласных в случаях, когда условиями мирового соглашения были предусмотрены:
1) Скидка со всех обязательств в размере 50%, а из анализа активов и пассивов должника были выявлены неудовлетворительные показатели и сделки по отчуждению недвижимого имущества, которые были совершены должником в период, когда он уже имел признаки неплатежеспособности (постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 24.10.2016 по делу № А57-24210/2015).
2) Отсрочка, а затем десятилетняя рассрочка погашения требований, при этом проценты по п. 2 ст. 156 Закона о банкротстве (в размере ставки рефинансирования на сумму непогашенных требований) не начисляются (постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 08.09.2016 по делу № А12-39465/2015).
3) Трехлетняя отсрочка, а затем пятилетняя рассрочка, в которой 70% долга погашается в последний год ее предоставления (постановление ФАС Волго-Вятского округа от 25.02.2013 по делу № А17-822/2011).
4) Скидка со всех обязательств в размере 30%, отсрочка на два года с последующей рассрочкой осуществления платежей помесячно в течение еще двух лет, и при этом имела место заинтересованность отдельных кредиторов по отношению к должнику (постановление Арбитражного суда Уральского округа от 16.12.2016 по делу № А07-20466/2013).

В силу п. 7 Информационного письма Президиума ВАС РФ от 20.12.2005 № 97 не подлежат утверждению мировые соглашения, содержащие неясные выражения или создающие неопределенность в отношении объема обязательств должника или сроков их исполнения.
Категории «неясность», «неопределенность» носят оценочный характер. Поэтому всегда существует риск того, что суд, оценивая одобренные кредиторами и должником условия мирового соглашения, откажет в его утверждении.

В частности, суды признают неясными и неопределенными условия мирового соглашения, если:
1) Размер и конкретная дата получения денежных средств кредиторами, график погашения задолженности перед каждым кредитором не определены, а предусмотрено, что «по истечении двухлетнего срока должник обязан перечислять сумму задолженности в течение 10 лет ежегодно равными частями на соответствующие расчетные счета кредиторов» (постановление ФАС Восточно-Сибирского округа от 04.03.2014 по делу № А19-13080/2011).
2) Установлены противоречивые формулировки относительно сроков погашения задолженности, а конкретные даты и суммы платежей не определены (постановление Арбитражного суда Поволжского округа от 17.11.2015 по делу № А57-11033/2012).
3) Предусмотрено, что должник обязуется погасить задолженность в срок до конкретной даты путем периодической уплаты денежных средств либо передачи векселей пропорциональными частями каждому из кредиторов (постановление Арбитражного суда Северо-Западного округа от 04.03.2016 по делу № А56-53603/2013).

Риск отказа в утверждении мирового соглашения в виду несоответствия закону условий по погашению обязательств перед уполномоченными органами
Согласно абз. 4 п. 1 ст. 156 Закона о банкротстве, условия мирового соглашения, касающиеся погашения задолженности по обязательным платежам, взимаемым в соответствии с законодательством о налогах и сборах, не должны противоречить требованиям законодательства о налогах и сборах.

Так, отменяя определения об утверждении мировых соглашений, вышестоящие суды указывают, что согласованные условия противоречат требованиям налогового законодательства, если:
1) Должнику предоставляется отсрочка исполнения на один год по обязательным платежам. По истечении отсрочки погашение задолженности происходит пропорционально сумме задолженности в размере 10% ежемесячно (фактически должнику предоставлена отсрочка и рассрочка по уплате обязательных платежей в общей сложности на срок более одного года) (постановление ФАС Волго-Вятского округа от 04.06.2014 по делу № А39-366/2013).
2) Включенные в реестр требований кредиторов суммы, в том числе по обязательным платежам, подлежат выплате только в части основной задолженности, без учета начисленных на нее процентов, пеней и штрафов (фактически направлены на прекращение обязанности по уплате пеней и штрафов) (постановление ФАС Дальневосточного округа от 30.01.2012 по делу № А24-3197/2005).
3) Предполагается погашение требований уполномоченного органа дебиторской задолженностью должника (постановление Арбитражного суда Московского округа от 10.02.2016 по делу № А41-22089/2014).

Риск предъявления требований кредиторами, не включенными в реестр требований должника
Мировое соглашение распространяется только на те требования кредиторов, которые включены в реестр на дату проведения собрания кредиторов, принявшего решение о заключении мирового соглашения (п. 6 ст. 151, п. 6 ст. 152, п. 4 ст. 153, п. 4 ст. 154 Закона о банкротстве). 
Следовательно, те кредиторы, которые не попали в реестр к моменту голосования за мировое соглашение, вправе предъявить свои требования к должнику без каких-либо скидок и отсрочек после утверждения мирового соглашения и прекращения производства по делу (п. 21 постановления Пленума ВАС РФ от 08.04.2003 № 4).
В результате кредиторы, включенные в реестр и пошедшие на уступки должнику, могут получить меньше тех, кто в реестр не попал. 

Кроме того, может возникнуть реальная угроза неисполнения мирового соглашения ввиду появления у должника дополнительной обязанности рассчитаться с таким «невключенным» кредитором (в том числе, за счет имущества, с помощью которого должник планировал продолжить работу и получить доход для погашения долгов).
На основании требований «невключенного» кредитора может быть возбуждена новая процедура банкротства.
В этом случае объем требований кредиторов, в отношении которых заключено мировое соглашение, определяется условиями, предусмотренными мировым соглашением (п. 2 ст. 167 Закона о банкротстве).
Данное положение закона малопривлекательно для тех кредиторов, кто в изначальной процедуре пошел на уступки должнику и снизил свои требования. Поэтому кредиторы, голосующие при утверждении мирового соглашения за предоставление должнику скидки с суммы долга, должны четко понимать, что в новой процедуре они не смогут восстановить свои требования в полном объеме, и это скажется, в том числе, на весе их голоса при проведении собраний кредиторов.
В довершение всего, мировое соглашение, утвержденное в рамках предыдущего дела о банкротстве должника, может быть обжаловано лицами, участвующими в деле о банкротстве, третьими лицами, участвующими в мировом соглашении, а также иными лицами, права и законные интересы которых нарушены или могут быть нарушены этим мировым соглашением (п. 3 Обзора судебной практики ВС РФ № 2 (2016)).

Риски, связанные с расторжением мирового соглашения
Необходимо учитывать, что мировое соглашение, как и иная сделка, может быть расторгнуто арбитражным судом (ст. 164 Закона о банкротстве). С таким заявлением в суд могут обратиться кредиторы (в том числе, уполномоченные органы), обладавшие на дату утверждения мирового соглашения не менее чем одной четвертой требований.
В этом случае мировое соглашение расторгается в отношении всех кредиторов, и производство по делу о банкротстве возобновляется. 
При этом, процедура, в ходе которой ранее было заключено мировое соглашение, не продолжается, а вводится вновь (п. 1 ст. 166 Закона о банкротстве). На практике это положение означает, что кредиторы, которые ранее своевременно не заявились в реестр, получают второй шанс (постановление ФАС Уральского округа от 27.06.2014 по делу № А50-24417/2011).
В результате, после возобновления банкротства баланс сил кредиторов может существенно измениться, а реестр требований – возрасти (постановление ФАС Волго-Вятского округа от 23.08.2013 по делу № А29-3002/2009).
При расторжении мирового соглашения требования кредиторов восстанавливаются в размере, в котором они существовали до заключения мирового соглашения, за вычетом исполненного по мировому соглашению.
Обязанность вернуть все полученное в ходе исполнения мирового соглашения возникает только, если кредитор знал или должен был знать о том, что удовлетворение его требований произведено с нарушением прав и законных интересов иных лиц.
На практике данное положение может привести к тому, что в результате сговора с должником кредиторы, обладающие большинством голосов, могут протолкнуть в мировое соглашение условие о первоочередном удовлетворении их требований. После получения этого удовлетворения должник перестает исполнять мировое соглашение, оно расторгается, но в возобновившейся процедуре уже нет ни кредитора, получившего удовлетворение, ни переданных ему активов должника. 
При этом доказать, что кредитор знал или должен был знать о том, что удовлетворение его требований произведено с нарушением прав и законных интересов иных лиц, достаточно сложно (постановление Арбитражного суда Уральского округа от 09.10.2014 по делу № А76-19133/2009, постановление Седьмого арбитражного апелляционного суда от 25.07.2013 по делу № А45-5119/2009). 

Таким образом, мировое соглашение в деле о банкротстве не всегда является той точкой, которую хотелось бы поставить по итогам его заключения, и не всегда в полной мере достигает той цели, которая предусмотрена в абз. 17 ст. 2 Закона о банкротстве.
Перед кредиторами и должником всегда маячит призрак возвращения в процедуру банкротства (в результате отказа в утверждении, отмены мирового соглашения, его расторжения, возбуждения новой процедуры банкротства), что снижает привлекательность заключения мирового соглашения и свидетельствует о том, что в этой процедуре, несмотря на кажущееся умиротворение, много подводных камней и течений.

Источник: — Аналитическое агентство RWAY

rway.ru

использование мирового соглашения при процедуре банкротства

«Худой мир лучше доброй ссоры» – как ни странно, это как раз про банкротство. Ведь далеко не всегда собственник должника после прекращения своего детища полностью покидает бизнес. Скорее всего, в будущем (а с высокой вероятностью, и уже на момент банкротства) ему будут принадлежать другие предприятия и, вполне возможно, им придется работать с теми же контрагентами, которые сейчас выступают кредиторами. Поэтому немаловажно, чтобы по завершении процедуры банкротства собственникам должника удалось сохранить нормальные деловые отношения с кредиторами. 

В свою очередь, ничто так не способствует достижению этой цели, как демонстрация своей добросовестности. Как правило, кредиторы заинтересованы не в уничтожении бизнеса (мы сейчас не говорим о случаях, когда банкротство используется как элемент конкурентной борьбы или рейдерской схемы), а в минимизации своих убытков от неплатежеспособности должника. Следовательно, если собственник должника может предложить своим кредиторам подходящий способ погашения задолженности, они, как правило, готовы пойти на переговоры.

Исходя из этого, Закон «О восстановлении платежеспособности должника или признании его банкротом» (далее – Закон о банкротстве) предоставляет должнику и кредиторам целый спектр возможностей для урегулирования отношений на договорной основе. Главные среди них – санация до возбуждения дела о банкротстве и мировое соглашение в рамках процедуры банкротства. В рамках данной статьи мы остановимся на втором инструменте, который дает возможность по обоюдному согласию в любой момент выйти из процедуры банкротства, урегулировав отношения на взаимовыгодной основе. 

Впрочем, не стоит забывать, что процедура банкротства по умолчанию может быть возбуждена лишь в ситуации, когда у должника есть просроченный более чем на 3 месяца долг. Исключение составляют случаи, предусмотренные ч. 5 ст. 11 Закона о банкротстве. Следовательно, априори речь идет о том, что предварительные переговоры о реструктуризации задолженности провалились либо вообще не состоялись, что может негативно повлиять на возможность достижения компромисса в будущем.

Возвращаясь к тематике мирового соглашения, отметим, прежде всего, что его заключение согласно ч. 2 ст. 77 Закона о банкротстве возможно на любой стадии производства в деле о банкротстве, то есть от момента возбуждения производства до момента ликвидации должника и утверждения отчета ликвидатора. Сторонами соглашения являются должник, от имени которого действует арбитражный управляющий либо руководитель должника, исполняющий функции управляющего санацией, ликвидатора, и все кредиторы, от имени которых при заключении соглашения действует комитет кредиторов. 

При этом отказаться от выполнения мирового соглашения в случае несогласия с его условиями могут лишь обеспеченные кредиторы. Согласно ст. 80 Закона о банкротстве мировое соглашение должно быть одобрено всеми обеспеченными кредиторами. Если кто-либо из них не согласен с предложенными условиями, то остальные обеспеченные кредиторы имеют право либо выделить предмет обеспечения из состава ликвидационной массы для удовлетворения требований такого кредитора, либо выкупить у него долг. Аналогичные решения могут принять все остальные кредиторы должника в ситуации, когда все обеспеченные кредиторы не согласны с условиями мирового соглашения.

Что касается остальных (необеспеченных) кредиторов, то для них мировое соглашение обязательно. Касается это и органов доходов и сборов, которые в силу ч. 2 ст. 78 Закона о банкротстве обязаны согласиться на предусмотренные соглашением рассрочку, отсрочку погашения долгов либо их прощение.

Отказаться от выполнения мирового соглашения в случае несогласия с его условиями могут лишь обеспеченные кредиторы

Общие требования к мировому соглашению выдвигаются ст. 79 Закона о банкротстве, которая предусматривает, что соглашение заключается в письменной форме и не требует нотариального удостоверения. Соглашение в обязательном порядке должно включать положения о размерах, порядке и сроках исполнения обязательств должника (включая условия списания долгов или их части, рассрочки либо отсрочки уплаты). Также в соглашение можно включить условия о погашении задолженности третьими лицами (к примеру, собственниками либо «дружественными» компаниями) либо удовлетворении требований кредиторов любыми иными не запрещенными законом способами (к примеру – путем включения их в состав участников юрлица-должника, предоставления им преимущественного права приобретения активов в случае продажи и так далее).

Конкретные условия мирового соглашения оставлены на усмотрение сторон. Фактически им дается максимальная свобода для достижения взаимовыгодных договоренностей. Исключение  составляют лишь выплаты согласно трудовому законодательству и расчеты с фондами соцстраха. Их согласно ч. 2 ст. 78 Закона о банкротстве невозможно ни отсрочить, ни рассрочить, ни тем более списать согласно условиям мирового соглашения. Кроме того, прямо запрещается устанавливать для кредиторов, не голосовавших за утверждение соглашения, условия хуже, нежели для тех, кто проголосовал «за».

Гарантом соблюдения прав кредиторов при заключении мирового соглашения выступает суд. Выражается это в том, что в силу мировое соглашение вступает лишь после утверждения судом, в производстве которого находится дело о банкротстве. Процедура утверждения мирового соглашения предусмотрена ст. 81 Закона о банкротстве. 

Для утверждения соглашения любая из его сторон (должник либо кредитор)  должна в течение 5 дней с момента заключения соглашения подать заявление об его утверждении, к которому прилагаются текст соглашения, протокол заседания комитета кредиторов об утверждении соглашения, список кредиторов, а также обязательства должника по погашению не подлежащих отсрочке (рассрочке, списанию) долгов и расходов, подлежащих возмещению в первую очередь (кроме выплаты обеспеченным кредиторам). Кроме того, к заявлению прилагаются, в случае наличия,  письменные  возражения кредиторов, не участвовавших в голосовании либо проголосовавших против заключения соглашения. 

Заседание суда проводится с извещением всех участников дела, однако их отсутствие не препятствует рассмотрению. Если на заседании присутствуют кредиторы, возражающие против заключения соглашения, суд обязан их выслушать. Что интересно, в ходе заседания возражения могут высказывать и те кредиторы, которые ранее голосовали за утверждение соглашения.

Оснований для отказа в утверждении соглашения предусмотрено всего лишь два:

1) нарушение правил заключения мирового соглашения;

2) противоречие условий соглашения нормам законодательства (в том числе ущемление интересов одних кредиторов в пользу других).

После вступления в силу мирового соглашения предприятие фактически возвращается в обычный режим работы.

После утверждения судом мировое соглашение вступает в силу, а производство в деле о банкротстве прекращается. Полномочия по управлению предприятием должником, следовательно, возвращаются «стандартным» органам управления. При необходимости собственники предприятия-должника должны назначить новый персональный состав этих органов. В таком случае обеспечение проведения общего собрания участников (акционеров) возлагается на арбитражного управляющего.

После утверждения соглашения оно может быть на общих основаниях, предусмотренных гражданским законодательством, признано недействительным судом в рамках производства о банкротстве по заявлению кого-либо из конкурсных кредиторов. Кроме того, все участники производства и другие лица, права и законные интересы которых нарушены (могут быть нарушены) соглашением, имеют право обжаловать определение суда об утверждении соглашения.

Кроме того, хозяйственный суд может по заявлению кредитора расторгнуть соглашение в его отношении в случае невыполнения должником условий соглашения в отношении не менее чем трети требований в рамках дела о банкротстве. В таком случае соглашение продолжает действовать для других кредиторов. 

В случае признания соглашения недействительным  или его расторжения производство по делу о банкротстве возобновляется. При этом требования кредиторов, по которым произведены расчеты в соответствии с условиями соглашения, считаются погашенными. Требования, по которым осуществлялись частичные выплаты, соответственно, восстанавливаются в непогашенной части.

ВЫВОД: 

На данный момент мировое соглашение в процедуре банкротства является достаточно удобным и гибким инструментом, позволяющим на взаимовыгодной основе урегулировать отношения должника и кредиторов. Среди его главных достоинств – практически неограниченный выбор методов погашения требований кредиторов, а также отсутствие жестко ограниченных законом сроков действия такого соглашения. Также стоит отметить, что достигнуть соглашения стороны могут на любом этапе производства вплоть до утверждения отчета ликвидатора.

juristoff.com